青岛开平路小学财务管理制度
为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常顺序，特制定本制度。
一、学校财务工作的根本任务是：按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好用好学校经费，努力提高资金的使用效
果，为提高教育质量，改革和发展教育事业服务。
二、坚持统一管理的原则，凡学校的一切资金和财务往来，都必须由学校的财务部门统一收支，集中经营办理。由
财务人员记入帐册，不得搞帐外资金，不得私设“小金库”，学校由校长分管财务工作，全面负责处理学校有关财经问
题，重大问题由校长办公会研究决定。
三、加强学校财务管理，各项开支必须有预算方案，实施中一般情况不得随意变更计划。年终结算，公布收支情况。
四、健全财务控制和监督系统
校长办公会是决定学校财务计划、经费使用的最高决策机构，教代会是审议、督促机构，为了实行民主理财，加强财务
检查和监督，组织由学校领导、教代会、财务人员参加审查，接受群众监督。
五、具体审批办法
（一）支出的批准权限
1.凡属学校教学、办公用品正常开支由校长批准。
2.教职工个人常规费用报销执行均由校长签字报销的规定。
3.教职工的工作量补贴、假期加班补贴、困难补助，由责任处室统一制表，校长审批后方可发放。
4.水电费、电话费，校长审查后，批准执行。
5.凡增添教学仪器设备、购买办公家具及基建维修项目，必须作出预算，报经校长审查批准后，总务处执行。
6.临时工工资的发放，由总务主任制表，报经校长审查批准后，方可发放。
（二）支票发放和物品验收
1.采购物品满1000元以上，无特殊情况，必须用支票购买，领用的支票3日内必须报销，前面领用的支票未报销者，不得再领用。
2.需要领取支票时，必须到校长室领取并填写领用支票申请表，并经校长签字后，到会计处登记领取支票。
3.所有购买物品发票，必须是市北区范围内的发票，并有经办人、验收人、负责人签字后，方可报销。属于固定资产
的，总财产保管员要填制固定资产增加凭单。
4.老师外出培训须经单位负责人同意，老师培训结束后，本人持经过部门负责人和单位负责人签字的相关培训发票和有
关培训文件到会计室报销，具体报销办法按上级有关文件执行。
5.外出出差或培训，原则上先由本人垫付差旅费，如遇特殊情况确需借用单位资金的，需提前两天到会计室领取借款单
并填写借款数额，经校长签字同意后到会计处借款。
六、其他规定
1.建立财务季报制度，财务人员每季度末，写出书面财务分析报告向校长、总务主任汇报财务收支情况。
2.为了掌握全校资金活动情况，主管会计定期（1个月）向校长汇报学校资金结余情况，专款专用，不超支。
3.总务主任加强库存检查，出纳人员严格遵守核定库存限额，保证学校财产安全。